利益がでても、お金がなかったら倒産する。

以前、会社設立の際の役員報酬決定シミュレーションの

方法をご紹介しました。

役員報酬の額の決め方③～資金繰り編～

一年間で利益がでるのかも重要なことですが、

もっと大事なのは、お金がショートしないこと。

前回の記事では、月ごとの資金繰り表をご紹介しました。

月末に現金残高があればOKか？

上記のシミュレーションでは、すべての月の月末現金残高はプラスになっています。

じゃあ、OKか。

例えば、

月初は100万円あったが、

月中は支払が多くて－50万円。

月末は先月の売上金の回収があったから、100万円に復活。

なんてこともありえます。

この場合だと、月中で－50万円だったら、

もうだめなわけです。

ですので、シミュレーションは

1か月ごとでみることも大事ですが、

さらに1日ごとの入出金のシミュレーションも必要な場合があります。

一番左から、

日付、入金、支払、現金残高

となるように記載しています。

大体、支払日は決まっているものが多いと思います。

なので、支払のスケジュールは立てやすいと思います。

そして、入金。

上記では売掛金回収を入金のところに記載しています。

翌月に回収と設定しています。

毎月、どのくらいの時期に入金があるか、

過去のデータより記載します。

シミュレーションしてみると、

25～27日くらいで、資金ショートしそうな勢いになっています。

これは、月次シミュレーションではわかりません。

日別にやることによって、見えてくるものです。

最近、お金が厳しいなあと

不安になられている方。

一度、整理してみると、

毎月、何日頃が厳しいか見えてくると思います。

・売掛金の回収を早められないか。

・支払日を遅くすることはできないか。

対策を考えることができるようになるはずです。

田村麻美: S59生まれのアラサ－人妻税理士。
2018年12月に処女作『ブスのマーケティング戦略』を発売。
ジャックダニエルとメガネ男子が好物。
昼は、チャリで駆け回るフットワークの軽さだけが売りの税理士。法人、個人問わず、会計税務の問題を解決するために日夜奮闘中。
目標なき成長はなし！と女子っぽくない暑苦しい一面をもっている。
しかし、夜は昼から一転。北千住を一人で飲み歩き、店員さんに絡むことが唯一の楽しみという一面ももっている。
家族構成：夫・娘(5歳)
愛読書：週刊SPA
大好きな作家様：水野敬也先生・カレー沢薫先生